Самозанятый и контролирующий акционер компании: правовой статус при производственной травме
Автор: адвокат Бено Гликман
Эксперт по деликтному и страховому праву, специализирующийся на производственных травмах самозанятых и контролирующих акционеров. Обладает уникальным опытом представления крупнейших страховых компаний (в прошлом), а сегодня обеспечивает пострадавшим и их семьям полную правовую защиту (360°).
Для наёмного работника несчастный случай это неприятное медицинское и бюрократическое событие. Для самозанятого или контролирующего акционера компании несчастный случай это экономическое землетрясение. Когда вы сердце, мозг и двигатель бизнеса, в тот момент, когда вы выведены из строя, бизнес входит в штопор. Клиенты не ждут, поставщики требуют оплаты, а постоянные расходы (аренда, городской налог, лизинг, зарплаты сотрудников) продолжают приходить как часы, даже когда доходов нет.
Но настоящая проблема начинается, когда улеглась пыль и вы обращаетесь за причитающейся вам компенсацией. Здесь вы можете обнаружить, что ваши деньги разбросаны между разными структурами, которые не разговаривают друг с другом: Национальное страхование (Битуах Леуми), страховая компания автомобиля (обязательное страхование), частные страховые полисы (личные несчастные случаи, здоровье) и пенсионные фонды (пенсия по инвалидности / утрата трудоспособности).
Большинство адвокатов специализируются на одной нише и пренебрегают остальным. В нашей конторе подход другой: охват на 360 градусов.
Наш прошлый опыт представления крупнейших страховых компаний научил нас смотреть на полную картину. Мы умеем синхронизировать все источники: иск в суде, медицинские комиссии в Национальном страховании и иски к пенсионным фондам и частным страховым компаниям, чтобы ни один шекель не остался на столе.
В этом подробном руководстве я разберу уникальные трудности владельцев бизнеса и дам вам карту действий для получения максимальной компенсации из всех возможных источников, а также скажу, что попросить бухгалтера сделать до несчастного случая и травмы.
Часть А: правовой статус: ловушка «и то и другое»
Прежде чем говорить о деньгах, необходимо понять определения. Большинство владельцев бизнеса оказываются между двух стульев из-за непонимания своего статуса перед разными структурами, и главное, к сожалению, мы привыкли жаловаться, что у самозанятых нет поддержки и покрытия, а на практике это не так: нужно просто уметь работать с системой.
«Классический» самозанятый (осек морше / осек патур, עוסק מורשה/פטור)
Перед Национальным страхованием и налоговой вы «бизнес из одного человека».
- Преимущество: гибкость.
- Недостаток: бремя доказывания полностью на вас. Если вы пострадали, вы должны доказать, что находились «в рабочее время». Нет работодателя, который подпишет вам бланк, и нет отдела кадров, который вами займётся: это только вы.
Контролирующий акционер компании с ограниченной ответственностью (наёмный контролирующий акционер)
Это самая сложная группа. Вы владеете акциями компании, но при этом выписываете себе расчётный лист по зарплате.
- Положения глав 7 и 8 закона о национальном страховании (безработица и права работников при неплатёжеспособности) не распространяются на контролирующего акционера в компании с узким кругом участников (статья 6ב).
- В исках о возмещении вреда: страховые компании могут относиться к вам как к «самозанятым в маскарадном костюме» и попытаются исследовать книги компании, а не только ваш личный расчётный лист.
Часть Б: производственные травмы: особые трудности самозанятых
Определение производственной травмы это травма, которая произошла «во время работы и по причине работы». У производственного рабочего на заводе границы ясны. У самозанятого, который работает с мобильного телефона, из кафе или из гостиной, границы размыты, и именно там страховые компании атакуют.
Самозанятый, который платит взносы в Национальное страхование, имеет право на признание несчастного случая так же, как наёмный работник, но он должен сам доказать связь с работой и размер дохода, и именно здесь начинается борьба с Национальным страхованием за пособие по травме (דמי פגיעה) и инвалидность от работы.
Работа из дома и размытые границы
В эпоху после коронавируса многие из нас работают из дома («Home Office»). Допустим, вы встали из-за компьютера, чтобы приготовить кофе на кухне, поскользнулись и сломали таз. Это производственная травма? Решение зависит от доказательства того, что несчастный случай произошёл во время и по причине занятия своей профессией (статья 79).
- Консервативный подход: нет, это частное действие в частном доме.
- Решение оценивается по определению статьи 79: несчастный случай, произошедший во время и по причине занятия своей профессией.
Что делать? Первичная медицинская документация критически важна. Если вы скажете в приёмном отделении «я упал дома», дело может быть закрыто. Правильная формулировка: «я упал в своём доме во время работы из домашнего офиса».
Несчастные случаи в пути: куда вы ехали?
Самозанятые очень много находятся в дороге: встречи, поставщики, банки. Если вы попали в аварию по дороге на встречу, Национальное страхование потребует доказательств. Если наёмному работнику достаточно сказать «я ехал в офис», самозанятый должен показать календарь встреч, переписку в WhatsApp с клиентом, с которым вы договорились, или телефонную геолокацию, подтверждающую маршрут. Отсутствие таких доказательств это причина номер один отклонения исков самозанятых.
Часть В: большие деньги: как рассчитывается компенсация?
Здесь находится самая большая «яма». Метод расчёта компенсации для самозанятых в корне отличается от метода для наёмных работников и полон мин.
Ловушка «налогового планирования»
Многие самозанятые пытаются (на законных основаниях) уменьшить облагаемый доход, чтобы платить меньше подоходного налога и взносов в Национальное страхование. Они нагружают расходами, откладывают доходы и так далее.
Бумеранг: для целей пособия по травме доход определяется по доходу, который служил основой для расчёта страховых взносов самозанятого за квартал, предшествовавший травме (статья 98(б)(2)). Вы заявили о прибыли в 6,000 шекелей в месяц, хотя на деле выводите 20,000 шекелей? Ваша компенсация будет рассчитана исходя из 6,000 шекелей.
Есть ли выход? Платить более высокие авансовые взносы: это секрет всех самозанятых, вы платите более высокие авансы и получаете возвраты в конце года. Национальное страхование это ещё одна страховка для самозанятого!
Расчёт пособия по травме: авансы и окончательная оценка
Пособие по травме самозанятого рассчитывается по доходу, который служил основой для расчёта его страховых взносов за квартал, предшествовавший травме (статья 98(б)(2)), поэтому если бизнес резко вырос, а страховые взносы остались низкими, пособие по травме тоже может оказаться низким.
Классический довод: «бизнес продолжал работать без вас»
Что будет, если вы не зарегистрировались как самозанятые
Статья 77(а) закона о национальном страховании устанавливает, что в отношении самозанятого работника условием выплаты по главе о страховании пострадавших на работе является то, что застрахованный на момент травмы был зарегистрирован в Институте как самозанятый работник или сделал всё от него зависящее, чтобы зарегистрироваться. Поэтому отсутствие регистрации или регистрация с опозданием, уже после травмы, может нарушить право на пособие по травме и на инвалидность от работы. Статья 98(б)(2) устанавливает, что доход для расчёта пособия по травме самозанятого это доход, который служил основой для расчёта его страховых взносов за квартал, предшествовавший травме, даже если с него не причиталась бы уплата страховых взносов из-за потолка. Поэтому регистрация и правильная отчётность важны ещё до несчастного случая.
Когда наёмный работник получает травму, он не приходит на работу, и зарплата прекращается. Когда травму получает владелец бизнеса, бизнес порой продолжает приносить доход (ретейнеры, младшие сотрудники). Страховая компания и Национальное страхование заявят: «вам не причинён ущерб, оборот не упал».
Наш ответ: мы взыскиваем по скрытым статьям ущерба:
- Стоимость замены: платили ли вы кому-то, чтобы он выполнял работу вместо вас?
- Чрезмерное напряжение: пришлось ли вам работать дольше, чтобы компенсировать физическое ограничение?
- Потеря роста: оборот, возможно, не упал, но он должен был вырасти на 20%, и этого не произошло из-за несчастного случая.
- Оборот, возможно, не изменился: но прибыль пострадала!
Часть Г: целостный подход (360 градусов): где ещё прячутся ваши деньги?
Это самая важная часть, которая отличает нас от большинства контор на рынке. Компенсация от Национального страхования или от страховой компании автомобиля это только начало.
Пенсионные фонды и страхование руководителей
У большинства самозанятых и контролирующих акционеров есть пенсионный фонд или страхование руководителей. Внутри этих полисов скрывается компонент под названием «пенсия по инвалидности» или «утрата трудоспособности».
Многие не знают, что они, возможно, имеют право на ежемесячную пенсию из пенсионного фонда в дополнение к другим компенсациям (с учётом условий полиса и некоторых зачётов), и мы не ждём, пока клиент спросит. В рамках ведения дела мы проверяем ваше полное страховое досье и подаём иски также в пенсионные фонды, чтобы обеспечить постоянный ежемесячный доход в период восстановления. Когда временный доход нужен уже в период восстановления, стоит выяснить, что такое пособие по травме на работе и кто его получает, параллельно с иском к пенсионному фонду.
Частные страховки (личные несчастные случаи, здоровье, долговременный уход)
Есть ли у вас полис «личных несчастных случаев»? Частный полис здоровья с покрытием операций или замещением дохода?
Эти полисы договорные, поэтому в каждом полисе нужно проверять, есть ли положение о зачёте.
Наши знания «мелкого шрифта» полисов позволяют нам добывать деньги, которые страховые компании порой пытаются скрыть или отложить под техническими предлогами.
Обязанность подавать иск в Национальное страхование (даже при ДТП)
При ДТП (תאונת דרכים), которое одновременно является производственной травмой, необходимо исчерпать права и перед Национальным страхованием, и перед страховщиком автомобиля по обязательному страхованию. Каждому пострадавшему и клиенту нужно «сшить костюм по меркам» и решить, где экономически выгоднее для нас начинать иск.
В конечном счёте во всех случаях обязательно обращаться и в Национальное страхование, потому что если вы этого не сделаете, страховая компания произведёт «условный зачёт», то есть она уменьшит свою компенсацию на сумму, которую вы должны были получить от Национального страхования, даже если фактически не получили ни шекеля. Мы ведём иски параллельно и в полной координации, чтобы избежать этой «западни».
Часть Д: взгляд страховых компаний: знай врага
Так возникает условный зачёт
Статья 82 постановления о гражданских правонарушениях устанавливает, что пособие по закону о национальном страховании вычитается из суммы возмещения, которая причиталась бы пострадавшему от работодателя. Статья определяет пособие как денежную стоимость пособий, которые были выплачены или должны быть выплачены в будущем, и добавляет, что пособие, которое было уменьшено или отменено из-за действия или бездействия работника, или которое не было выплачено из-за выбора другого пособия, считается выплаченным или подлежащим выплате полностью. Закон о компенсации пострадавшим в ДТП (פלת״ד) отсылает к этой статье, определяя, какие положения применяются к праву на компенсацию. Поэтому действие или бездействие перед Национальным страхованием имеет денежные последствия для гражданского иска.
Как человек, который представлял гигантов страхования («Клаль», «Феникс», AIG, «Хахшарат ха-ишув», «Ха-поль» и другие), я знаю «книгу инструкций» урегулировщиков исков против самозанятых.
Частные следователи («Secret Shoppers»)
Кошмар каждого самозанятого и каждого пострадавшего. Страховая компания знает, что вы в финансовом напряжении. Они пришлют следователя, который прикинется клиентом, попросит срочное ценовое предложение и запишет, как вы говорите «я могу работать». Эта запись будет использована против вас в суде, чтобы аннулировать иск.
Нужно уметь распознавать следователей и разговоры с ними и, главное, быть внимательными к тому, с кем вы говорите и что говорите. Не создавайте ложного впечатления, что «бизнес как обычно», если вы на самом деле не можете работать.
Социальные сети: тихий доносчик
Самозанятые обязаны поддерживать цифровое присутствие. Но если вы выложите фото из поездки за границу или рабочее видео в TikTok в то время, когда заявляете об утрате трудоспособности, ваше дело окажется в проблеме. Мы инструктируем наших клиентов, как безопасно и грамотно вести себя в социальных сетях, чтобы невинная фотография не превратилась в большой ущерб.
Осек патур в сравнении с осек морше: почему это важно для доказательства дохода
Осек патур, получивший травму, должен доказать свой доход для расчёта компенсации, и это требует документации. На практике это означает: когда осек патур пострадал в несчастном случае и должен доказать свой доход для расчёта компенсации, ему приходится в большей степени опираться на косвенные доказательства, такие как банковские выписки, счета, выставленные клиентам, и деловая переписка, а не на упорядоченную налоговую оценку, отражающую всю его деятельность. Этот разрыв может существенно затруднить доказательство реального дохода перед Национальным страхованием и страховыми компаниями, поэтому осек патур, пострадавший в несчастном случае, должен особенно тщательно вести последовательную и упорядоченную документацию своих доходов с момента травмы и далее, а не полагаться только на то, что было заявлено ранее.
Вопросы и ответы о производственной травме самозанятых и контролирующих акционеров
Я осек патур без упорядоченного бухгалтерского учёта, лишает ли это меня права на компенсацию?
Нет, но это затрудняет доказательство. Необходимо подготовиться заранее, собрав все возможные подтверждающие документы (счета, банковские выписки, переписку с клиентами), чтобы обосновать фактический доход.
Можно ли мне вообще немного работать, пока я получаю пособие по травме как самозанятый?
Это нужно тщательно проверить с адвокатом, прежде чем продолжать любую деловую активность, поскольку продолжение фактической работы, даже частичное, может нарушить право на пособие по травме и стать доводом для страховой компании в пользу того, что вы способны функционировать.
Моя супруга/мой супруг помогает мне в бизнесе добровольно, что будет, если они пострадают во время помощи?
Их страховой статус может существенно отличаться от статуса наёмного работника или самого владельца бизнеса и зависит от того, были ли они определены как работники для целей Национального страхования. Этот случай нужно заранее изучить глубоко и не предполагать, что они автоматически застрахованы.
У меня несколько источников дохода, одновременно наёмный работник и самозанятый, как это влияет на расчёт?
Компенсация рассматривается применительно к ущербу по каждому источнику дохода отдельно, но в конечном счёте оценивается общая экономическая картина, поэтому важно представить полную картину, а не только один из источников.
Как доказать «потерю роста» бизнеса, это звучит не слишком осязаемо?
Требуется сравнение на основе данных между трендом роста бизнеса до несчастного случая (заказы, обращения клиентов, квартальные доходы) и фактическими результатами после него, порой с экономическим заключением или заключением бухгалтера, анализирующим разрыв.
В заключение: мы категорически не рекомендуем справляться в одиночку (и тем более «с половинчатым ведением»)?
Ведение иска самозанятого или контролирующего акционера это сложное юридическое, бухгалтерское и страховое событие.
Распространённая ошибка это сосредоточиться только на одном иске (например, против виновного автомобиля) и пренебречь пенсионными правами или частными страховками, Национальным страхованием и всем остальным по незнанию. Страховые компании рассчитывают на то, что вы устанете от бюрократии или удовлетворитесь «быстрой компенсацией», которая не покрывает и десятой части реального ущерба.
Моё преимущество это возможность дать вам полный и всесторонний сервис под одной крышей:
- Внутренние знания: глубокое понимание стратегий защиты страховых компаний и того, как они анализируют ваши отчёты.
- Охват 360: одновременное осуществление прав перед Национальным страхованием, страховыми компаниями (обязательное и частное) и пенсионными фондами (утрата трудоспособности).
- Понимание бизнеса: ведение дела с пониманием, что бизнес это не только цифры, но и репутация, клиенты и экономическое будущее.
Если вы самозанятые или владельцы компаний, пострадавшие в несчастном случае, вам нужен тот, кто видит большую картину и борется на всех фронтах за вас. Первая встреча у нас без обязательств, и это первый шаг к восстановлению.
С уважением,
команда адвоката Бено Гликмана - сопровождение до получения компенсации
Мы боремся за вас против страховых компаний и Национального страхования
